• Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de voettekst

NextensNextens

Fiscaal partner van professionals

  • Onze producten
    • Aangiftesoftware
      • Inkomstenbelasting
      • Omzetbelasting
      • Vennootschapsbelasting
      • Schenkbelasting en Erfbelasting
      • Adviessignalen
      • Aangiftesoftware voor het bedrijfsleven
      • Jaarrekening
      • Alle aangifteoplossingen
    • Kennisoplossingen
      • Nextens Naslag
      • Belastingalmanakken
      • Vakliteratuur
      • Alle kennisoplossingen
  • Fiscaal nieuws
    • Nieuws
      • Laatste nieuws
      • Nieuws thema’s
      • Nextens productnieuws
      • Alle nieuws items
    • Achtergrond
      • Podcasts
      • Videos
      • Studio Nextens
      • Alle achtergrond items
  • Aan de slag met Nextens
    • Direct starten
      • Starter?
      • Overstapper?
      • Desktop naar cloud?
      • Nextens Academy
      • Nextens Support
      • Alles over direct starten
    • Onze producten
      • Aangiftesoftware
      • Jaarrekening
      • Fiscaal advies als Service (FaaS)
      • Kennisoplossingen
      • Workflowtools
      • RGS
      • Al onze producten
    • Voor wie zijn wij er?
      • Fiscalist
      • Accountant
      • Belastingadviseur
      • Administratie- en boekhoudspecialist
      • Bedrijfsleven
      • Notariaat
      • Alle beroepsgroepen
  • Over ons
    • Over Nextens
      • Visie Nextens
      • Historie Nextens
      • In de pers
      • Veiligheid
      • Vacatures
      • Alles over Nextens
    • Ontwikkelingen
      • Productnieuws
      • Koppelingen
      • Nextens Denktank
      • Meer ontwikkelingen
    • Organisatie
      • Part of Relx
      • LexisNexis Risk Solutions
      • Zuster van XpertHR
      • Alles over onze organisatie
    • Contact
      • Accountmanagers
      • Klantenservice
      • Technische support desk
      • Al onze contactgegevens
  • Login
  • Probeer nu
Home Fiscaal nieuws Fiscale vak AFM benadrukt belang transactiemonitoring

Nieuws

Fiscale vak

AFM benadrukt belang transactiemonitoring

Bron: AFM25 apr 20232 min Leestijd

De AFM verzoekt beheerders van beleggingsinstellingen om meer aandacht te besteden aan transactiemonitoring, zodat zij ongebruikelijke transacties beter kunnen herkennen. Dit verzoek volgt uit een analyse van de AFM over de naleving van de Wwft en Sw. Over het algemeen blijkt uit de analyse dat de sector de naleving van deze wetten steeds beter onder de knie heeft. Om inzicht te krijgen in de mate van naleving stuurt de AFM periodiek een vragenlijst naar beheerders, die ervoor moeten zorgen dat de beleggingsinstellingen die zij beheren aan deze wetten voldoen.

Voortgang

Uit de door de AFM ontvangen Wwft- en Sw-vragenlijsten blijkt dat beheerders de afgelopen jaren belangrijke vooruitgang hebben geboekt bij de naleving van deze wetten, waaronder op het gebied van risicobeoordeling en beleid, het melden van ongebruikelijke transacties en de opleiding van medewerkers.

In 2022 hebben 703 beheerders de uitvraag over 2021 ingevuld, waarbij enkele specifieke aandachtspunten zijn geïdentificeerd, zoals de behoefte aan verbetering van de transactiemonitoring en de noodzaak voor beleidsbepalers om de benodigde opleidingen te volgen.

Hulpmiddelen

Hoewel de AFM een toename ziet van het aantal meldingen van ongebruikelijke transacties door beheerders bij de Financial Intelligence Unit, blijkt uit hun analyse dat slechts 11% van de beheerders ongebruikelijke transacties opmerkt met hun transactiemonitoring. De AFM raadt aan om meer gebruik te maken van hulpmiddelen, zoals het opstellen van een verwacht transactieprofiel van een klant of het onderzoeken van referentiegroepen, om ongebruikelijke transacties beter te kunnen detecteren.

Opleiding

Het merendeel van de beheerders biedt hun medewerkers opleidingen aan over de Wwft en Sw. Desondanks is er nog ruimte voor verbetering bij de opleidingen die dagelijks beleidsbepalers volgen. In 2022 gaf slechts 44% van de dagelijks beleidsbepalers aan een Wwft-opleiding te hebben gevolgd, terwijl dit voor Sw-opleidingen slechts 39% was. Het is cruciaal dat ook dagelijks beleidsbepalers voldoende opleidingen krijgen, aangezien zij verantwoordelijk zijn voor het naleven van de Wwft en Sw. Op deze manier kunnen zij hun eindverantwoordelijkheid op een adequate manier dragen.

Sanctielijsten

Beheerders moeten hun relaties screenen op drie sanctielijsten om te voldoen aan de verplichtingen van de Sanctiewet: de Nationale sanctielijst terrorisme, de EU-sanctielijst en de VN-sanctielijst. Het gebruik van de EU- en VN-sanctielijsten is gestegen naar respectievelijk 79% (2020: 75%) en 70% (2020: 65%) van alle beheerders. Het gebruik van de nationale sanctielijst terrorisme is nagenoeg gelijk gebleven.

Naar verwachting is het gebruik van de lijsten in 2022 verder toegenomen als gevolg van de sancties tegen Rusland. De AFM heeft voor de vierde keer de Wwft- en Sw-vragenlijst uitgezet bij beheerders. De uitkomsten worden gepubliceerd om te laten zien waar verbeteringen nodig zijn. Omdat er over het algemeen goede stappen vooruit zijn geboekt, zal de vragenlijst voortaan iedere twee jaar in plaats van jaarlijks worden uitgezet.

Artikel delen:
  • Facebook
  • Twitter
  • Email
  • Whatsapp
  • Linkedin

Anderen bekeken ook

Nieuws

21 aug 2023

3 Min

AFM onder vuur vanwege uitleg boekhoudregels

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft een dispuut met Momentum Capital, een investeringsmaatschappij gevestigd in Amsterdam, waarbij de interpretatie van ...    >

Lees meer

Nieuws

18 jul 2023

3 Min

Verschillende onderzoeken naar examenfraude accountants

Bij nog vijf grote accountantskantoren worden momenteel interne onderzoeken uitgevoerd naar mogelijke examenfraude. Op verzoek van waakhond AFM hebben BDO, ...    >

Lees meer

Nieuws

12 jun 2023

3 Min

Accountants beloven verbetering

Uit nieuw onderzoek van de AFM blijkt dat accountants tekortschieten in hun aanpak van fraude. De toezichthouder heeft harde woorden ...    >

Lees meer

Net als 20.000 anderen het meest actuele fiscale nieuws?

Schrijf je in voor onze nieuwsbrief

Jouw fiscaal partner

Neem voor meer informatie contact op met onze adviseurs

Footer

  • Onze producten
  • Aangiftesoftware
  • Kennisoplossingen
  • Advies en workflow
  • Voor wie zijn wij er?

  • Aan de slag met Nextens
  • Direct starten
  • Nextens Academy
  • Nextens Support
  • Over ons
  • Over Nextens
  • Ontwikkelingen
  • Contact
  • Accountmanagers
  • Klantenservice
  • Technische Support Desk
  • Contactgegevens
Relx Logo
Relx Logo

  • The following regulations apply to the use of this website:
  • Terms and conditions
  • Security
  • Privacy policy
  • Cookie policy
  • Nextens® is a brand of LexisNexis® Risk Solutions, part of RELX.
  • Copyright reserved © 2023 LexisNexis Risk Solutions.