Uitvaartverzekeraar Dela heeft recentelijk verschillende grote spaarklanten verloren vanwege de verhoogde belasting die zij moeten betalen over hun vermogen. De fiscale behandeling van de spaarverzekering maakt het voor klanten met meer dan €57.000 aan spaargeld bij Dela niet meer voordelig om hun geld daar te behouden.
Niet gedekt
Ondanks een stijging in het aantal spaarklanten, was er in 2022 een netto-uitstroom van bijna 6% van het totale bedrag van €79 miljoen. Aan het einde van 2022 hadden 55.000 klanten een spaarverzekering bij Dela. Als gevolg van de nieuwe belastingtarieven in box 3 moeten klanten een virtueel rendement van 6% betalen, met uitzondering van het bedrag dat onder de grens valt. Klanten ontvangen echter slechts 2% rente van Dela.
De heffingswijzigingen met betrekking tot vermogen zijn het gevolg van een uitspraak van de Hoge Raad, die heeft geoordeeld dat het toepassen van een uniform tarief voor het berekenen van rendement op vermogen niet rechtvaardig is voor mensen die alleen spaargeld hebben. Sindsdien is er een onderscheid gemaakt tussen spaargeld en beleggingen, waarbij voor de laatste categorie een hoger rendement wordt aangenomen.
De tegoeden bij Dela vallen onder de laatstgenoemde categorie, omdat de verzekeraar geen bankvergunning heeft en de ‘spaartegoeden’ niet worden gedekt door het depositogarantiestelsel.
Juridische stappen
Dela’s topman, Edzo Doeve, beschouwt de nieuwe vermogensrendementsheffing als ‘zeer onrechtvaardig’ voor zijn klanten. Hij heeft besloten om hen allemaal een brief te sturen, zodat zij zelf kunnen beslissen wat de beste oplossing voor hen is. Hoewel de verzekeraar wettelijk verplicht is om zorg te dragen voor zijn klanten, geeft hij aan dat het niet is toegestaan om advies te geven.
Naast het versturen van de informatieve brief, zal Doeve in gesprek gaan met de Belastingdienst en overweegt hij juridische stappen te ondernemen. Hij verklaart: ‘We zoeken juridisch advies om de rechtmatigheid en billijkheid van de belastingmaatregel te beoordelen.’ Dela heeft bovendien besloten om geen reclame meer te maken voor zijn spaarproduct. Doeve geeft aan: ‘Het zou niet gepast zijn om actief nieuwe klanten aan te trekken als we weten dat ze mogelijk fiscale problemen kunnen ondervinden.’
Vorige week kregen banken juist kritiek te verduren vanwege hun spaarrentes. Minister Kaag van Financiën vindt het moeilijk te verklaren dat banken hun spaarrente aanzienlijk lager houden dan de beleidsrente van de Europese Centrale Bank, terwijl ze tegelijkertijd aandelen inkopen om beleggers een groter deel van de winst te geven. Zowel ING als ABN Amro hebben vorige week aanzienlijke winststijgingen bekendgemaakt, die voornamelijk te danken waren aan de toenemende rentemarges. Op dit moment bieden de grote banken een spaarrente van 0,5% aan.
Moeilijk jaar
Het spaarprobleem vormt een uitdaging voor Dela na een moeilijk jaar, met name voor de uitvaarttak. Dela was druk bezig met de integratie van uitvaartverzekeraar Yarden, die in 2021 werd overgenomen. Bovendien was er ook na de coronapandemie geen rust vanwege aanhoudende oversterfte in Nederland. Desondanks heeft Dela hard gewerkt om de dienstverlening op een hoog niveau te houden, wat gezien de hoge klanttevredenheid is gelukt, aldus CEO Doeve.
Dit betekent echter niet dat het lopende boekjaar gemakkelijker zal zijn. De kosten stijgen snel als gevolg van inflatie. Daarom heeft Dela aan het begin van dit jaar al een indexatie van 3% doorgevoerd op de uitvaartprijzen, en voor volgend jaar is al besloten tot een aanzienlijke verhoging van 6%. Dela is een coöperatie waarbij de verzekerden tevens leden zijn. Zij ontvangen de ‘winst’ in de vorm van kostenverlagingen, die in 2022 €45 miljoen bedroegen. Voor volgend jaar wordt een hogere winstuitkering voorzien om de premie te drukken.
