• Spring naar de hoofdnavigatie
  • Door naar de hoofd inhoud
  • Spring naar de voettekst

NextensNextens

Fiscaal partner van professionals

  • Onze producten
    • Aangiftesoftware
      • Inkomstenbelasting
      • Omzetbelasting
      • Vennootschapsbelasting
      • Schenkbelasting en Erfbelasting
      • Nextens eXcellerate
      • Alle aangifteoplossingen
    • Fiscaal advies als service (Faas)
      • Strategische adviessignalen
      • Operationele adviessignalen
      • Alle adviesoplossingen
    • Kennisoplossingen
      • Nextens Naslag
      • Belastingalmanakken
      • Vakliteratuur
      • Alle kennisoplossingen
    • Workflowtools
      • Tools en templates
      • Dashboards
      • Klantportaal
      • Analysetool
      • Procesregistratie
      • Koppelingen
      • Alle workflowtools
    • Voor wie zijn wij er?
      • Fiscalist
      • Accountant
      • Belastingadviseur
      • Administratie- en boekhoudspecialist
      • Bedrijfsleven
      • Alle beroepsgroepen
  • Fiscaal nieuws
    • Nieuws
      • Laatste nieuws
      • Nieuws thema’s
      • Nextens product nieuws
      • Prinsjesdag 2021
      • Alle nieuws items
    • Achtergrond
      • Kennisdocumenten
      • Podcasts
      • Videos
      • Alle achtergrond items
  • Aan de slag met Nextens
    • Direct starten
      • Starter?
      • Overstapper?
      • Desktop naar cloud?
      • Nextens Academy
      • Nextens Support
      • Alles over direct starten
    • Onze producten
      • Aangiftesoftware
      • Fiscaal advies als service (Faas)
      • Kennisoplossingen
      • Workflowtools
      • Al onze producten
    • Voor wie zijn wij er?
      • Fiscalist
      • Accountant
      • Belastingadviseur
      • Administratie- en boekhoudspecialist
      • Bedrijfsleven
      • Alle beroepsgroepen
  • Over ons
    • Over Nextens
      • Visie Nextens
      • Historie Nextens
      • In de pers
      • Veiligheid
      • Vacatures
      • Alles over Nextens
    • Ontwikkelingen
      • Productnieuws
      • Koppelingen
      • RGS
      • Nextens Denktank
      • Meer ontwikkelingen
    • Organisatie
      • Part of Relx
      • LexisNexis Risk Solutions
      • Zuster van XpertHR
      • Alles over onze organisatie
    • Contact
      • Accountmanagers
      • Klantenservice
      • Technische support desk
      • Al onze contactgegevens
  • Login
  • Probeer nu
Home Fiscaal nieuws Economie en politiek Miljardenfraude met dividendbelasting Europese bankiers

Nieuws

Economie en politiek

Miljardenfraude met dividendbelasting Europese bankiers

Redactie Fiscaal19 okt 20183 min Leestijd

Tussen 2001 en 2016 hebben bankiers, handelaren en hedgefondsen onterecht dividendbelasting teruggevraagd met ingenieuze belastingconstructies. Zo streken ze zeker 55,2 miljard euro op ten koste van Europese overheden. Dat blijkt uit donderdag gepubliceerd onderzoek van het internationale journalistieke samenwerkingsverband The CumEx Files, dat schrijft het NRC.

CumCum & CumEx

Ook de Nederlandse fiscus heeft naar schatting 152 miljoen euro verloren aan onterechte terugboekingen van dividendtaks. Er zijn twee methoden gebruikt om de belastingdiensten te benadelen. De eerste methode heet CumEx. Via een ingewikkelde constructie vorderden ze twee keer dividendbelasting terug, terwijl ze die maar een keer mochten krijgen. Dat is illegaal. De CumEx-fraude kwam niet voor in Nederland, zo meldt het journalistieke onderzoeksplatform Follow the Money (FTM), onderdeel van The CumEx Files.

Bij de tweede CumCum methode, vorderden de banken, beurshandelaren en hedgefondsen dividendtaks terug terwijl ze eigenlijk niet voor teruggave in aanmerking kwamen. Hier is de Belastingdienst niet blij mee, maar is in de meeste landen niettemin legaal. Volgens FTM is de Nederlandse fiscus evengoed 152 miljoen euro kwijt aan de CumEx-praktijken. Dat geld ging verloren aan de Amerikaanse zakenbank Morgan Stanley. Volgens de Belastingdienst heeft de bank dit bedrag onterecht teruggevraagd door gebruik te maken van de CumCum-methode. In juli stelde de rechtbank in Haarlem de Nederlandse fiscus daarover in het ongelijk.

Duitsland 30 miljard verloren

Duitsland, Frankrijk, Spanje en Italië hebben het meeste geld verloren aan CumEx en CumCum. In Duitsland loopt sinds enkele jaren een groot strafrechtelijk onderzoek naar partijen die zich eraan hebben schuldig gemaakt. In dat land heeft de belastingdienst volgens schattingen ruim 30 miljard euro verloren. Er zijn aanwijzingen dat de praktijken nog altijd doorgaan.

De Zwitserse private bank Sarasin wordt genoemd als een van de hoofdrolspelers in de miljardenfraude. Sarasin was in de tijd dat er werd gerommeld een dochterbedrijf van Rabobank. Ook ABN Amro was volgens het onderzoeksconsortium betrokken. Op FTM ontkennen de betrokken personen en instellingen dat ze onwetmatig hebben gehandeld. Volgens de journalistieke website is dat deels waar: veel landen zouden geen wetten hebben die de illegale CumEx-methode afdoende verbieden.

The CumEx Files baseert zich op een 180 duizend pagina’s tellend dossier, vol met stukken van banken en belasting- en advieskantoren. Tientallen journalisten uit twaalf Europese landen zijn onderdeel van het consortium dat zijn resultaten publiceert in onder andere het Duitse weekblad Die Zeit en de Franse krant Le Monde, aldus het NRC.

Artikel delen:
  • Facebook
  • Twitter
  • email
  • Linkedin

Anderen bekeken ook

Nieuws

26 okt 2021

3 Min

Samenwerking overheid en banken tegen witwassen staat in kinderschoenen

Hoewel banken en de overheid steeds nauwer samenwerking in de strijd tegen witwassen is er nog een lange weg te ...    >

Lees meer

Nieuws

4 okt 2021

2 Min

De buitenlandse onthullingen in de Pandora Papers

De Pandora Papers hebben een flinke lijst aan internationale onthullingen opgeleverd. De premier van Tsjechië en de koning van Jordanië ...    >

Lees meer

Nieuws

6 sep 2021

3 Min

Winstaandeel van Europese grootbanken in belastingparadijzen onveranderd

Grote Europese banken zijn nog altijd volop aanwezig in zogenaamde belastingparadijzen, ondanks de inspanningen om belastingontwijking tegen te gaan. Gemiddeld ...    >

Lees meer

Net als 20.000 anderen het meest actuele fiscale nieuws?

Schrijf je in voor onze nieuwsbrief

Jouw fiscaal partner

Neem voor meer informatie contact op met onze adviseurs

Footer

  • Onze producten
  • Aangiftesoftware
  • Kennisoplossingen
  • Advies en workflow
  • Voor wie zijn wij er?

  • Aan de slag met Nextens
  • Direct starten
  • Nextens Academy
  • Nextens Support
  • Over ons
  • Over Nextens
  • Ontwikkelingen
  • Contact
  • Accountmanagers
  • Klantenservice
  • Technische Support Desk
  • Contactgegevens
Relx Logo
Relx Logo

  • Copyright © 2022 LexisNexis Risk Solutions Group - auteursrecht voorbehouden
  • Nextens is part of Relx and the LexisNexis® Risk Solutions Group portfolio of brands
  • Terms and conditions
  • Privacybeleid
  • Cookieverklaring